SCJN valida la obligación de identificar a los beneficiarios controladores
L.C. Alejandro Bolaños Pérez
El pasado 14 de junio de 2023 la Suprema Corte de Justicia de la Nación (SCJN) publicó en su página de internet el siguiente comunicado:
No. 210/2023
Ciudad de México, a 14 de junio de 2023
CONSTITUCIONAL QUE SAT CONOZCA QUIÉNES CONTROLAN O SE BENEFICIAN DE PERSONAS MORALES, FIDEICOMISOS Y OTRAS FIGURAS JURÍDICAS
La Segunda Sala de la Suprema Corte de Justicia de la Nación determinó que es válida la facultad del Servicio de Administración Tributaria para requerir información sobre la persona o grupo de personas físicas que controlan o se benefician económicamente por participar en una persona moral, un fideicomiso o cualquier otra figura o acto jurídico.… Continuar Leyendo