Tesorería centralizada o «Cash Pooling» y sus efectos fiscales
L.C. César Aguilar Aguilar
Etiquetas: Ley antilavado
Ley antilavado y las actividades vulnerables en un despacho contable
C.P.C., P.C.FI. y Mtro. Roberto Colín
En el marco denominado “Estrategia Nacional para la Prevención y el Combate al Lavado de Dinero y el Financiamiento al Terrorismo (PLD/FT)”, recomendado por el Grupo de Acción Financiera (GAFI), se publicó en el Diario Oficial de la Federación (DOF), en octubre de 2012, la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI).
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Préstamos entre empresas de un mismo grupo: ¿actividades vulnerables conforme a Ley Antilavado?
L.C. Alejandro Bolaños Pérez
El artículo 17 de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones de Recursos de Procedencia Ilícita (Ley Antilavado) establece que se consideran actividades vulnerables, entre otras, las señaladas en su fracción IV, la cual transcribimos a continuación:
Ley Antilavado
El ofrecimiento habitual o profesional de operaciones de mutuo o de garantía o de otorgamiento de préstamos o créditos, con o sin garantía, por parte de sujetos distintos a las Entidades Financieras.… Continuar Leyendo
Ley Antilavado: Obligaciones para Contadores que administran recursos de sus clientes
M.D.T. y L.C. Mabel Salazar
Hace ya 9 años de la entrada en vigor de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORP) o Ley Antilavado; sin embargo, aún existe desconocimiento entre los contadores con relación a las obligaciones a las que están sujetos.
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Operaciones que la Ley Antilavado restringe para su pago en efectivo
M.D.T. y L.C. Mabel Salazar
Con seguridad en noticiarios u otros medios has escuchado hablar acerca del “lavado de dinero”, pero ¿en qué consiste, cómo se da?
¿Es un delito el lavado de dinero?
En México, tenemos una “Ley Antilavado” llamada Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), que estipula lineamientos para evitar que “el lavador” introduzca dinero en el sistema financiero proveniente de actividades ilegales.… Continuar Leyendo